跨境电商财务合规「跨境电商相关的税收政策主要有哪些」

今天给大家普及一下跨境电商财务合规「跨境电商相关的税收政策主要有哪些」相关知识，最近很多在问跨境电商财务合规「跨境电商相关的税收政策主要有哪些」，希望能帮助到您。

近几年，跨境电商领域立法探索和实践得到了快速发展，基本规范日趋完善，包括

1、平台责任进一步明确

2、《跨境电子商务零售进口商品清单》进一步扩大

3、跨境支付规范化，结汇业务放开市场准入

4、调整监管条件与税收政策

政府加强管控，也倒逼着行业的财税从“忽略不计”到“不得不计”

之前大部分跨境电商企业都是零申报，收付款也都是通过个人账户

要财税合规，这样肯定是不行的

那么财税合规有哪些难点呢？不同的跨境电商企业，财税合规有什么不同呢？

财税痛点在哪里？

1、店铺很多个，公司很多个，亲戚的身份证扫空了，这些公司要不要管，放着一直零申报，不懂，无所谓，若懂一点呢？

2、采购付款，卖货收款，金额大，路子野；银行来了，不怕，税务来了呢？

3、成本、利润未必算得清，到底挣钱了吗？挣货还是挣情怀？

4、欧洲VAT、美国税；不怕交，就怕不同时交，我全额交了，隔壁老张没交，我们卖同样的产品，我一根毛线的价格优势都没有了。

5、你家店铺牛，投资方来“看”你了；但你无账，无财税规范，会将你们双方的热情耗到还没“热恋”就“分手”。

以上是几个常规痛点，全部写出来，估计还得写半页。

不同阶段的跨境电商企业，财税合规有何不同？

1、刚创业的中小型卖家：各公司发展前期，千万别零申报，多少要报些税，然后把社保分到对应公司，以保证国内的正常运转。同时，申请香港离岸公司，以及离岸账户。确保外汇资金收付问题。

2、已经初具规模，想融资贷款的中大型卖家：这个阶段，重点在于做好财务方面的报表，完善统计，采购、发票采购、出口退税、清晰订单流、回款到对公账号，四流合一问题。

3、准备上市的超级卖家：做资产清点，调整负债结构和股权架构、做好业务所在国的VAT申报。

很多跨境电商企业为控制成本还会选择节税的做法，但比起节税，防范税务风险更加重要。

企业完全可以利用税收优惠政策来合法地减少税负，但千万不要逃税。（大师警告！）

跨境电商财税如何规避风险？

一，资金流合规

1、公司账户收款：小微企业，月10万免税额度所得税5个点。通过香港离岸账户收款，做境外投资备案，享受香港免税政策。

2、公司账户付款：通过第三方支付机构付给供应商货款。通过香港离岸账户付款给供应商的离岸账号。

3、境外资金回流方式：注册中国香港公司，用中国公司控制离岸公司。

二，物流合规

据《关于跨境电子商务综合试验区零售出口货物税收政策的通知》显示，对综试区电子商务出口企业出口未取得有效进货凭证的货物，同时符合下列条件的，试行增值税、消费税免税政策：

1、电子商务出口企业在综试区注册，并在注册地跨境电子商务线上综合服务平台登记出口日期、货物名称、计量单位、数量、单价、金额。

2、出口货物通过综试区所在地海关办理电子商务出口申报手续。

3、出口货物不属于财政部和税务总局根据国务院决定明确取消出口退(免)税的货物。

*当前，合规的物流模式主要包括有4种：一种是9610模式，俗称集货模式，采用清单核放，汇总申报；另一种是1210模式，俗称备货模式，采用保税电商模式。9710模式简称“跨境电商B2B直接出口”，适用于跨境电商B2B直接出口的货物。9810 简称“跨境电商出口海外仓”，适用于跨境电商出口海外仓的货物。1039模式简称：市场采购贸易方式，等等*

三，税务合规

1、境内公司的税务，无票采购，以及有票采购合规处理

2、香港税务，每年的审计以及境外投资备案

3、 海外税务，VAT以及境外投资备案

四 ，账务合规

1、境内账务，有票采购，以及无票采购，出口退税，第三方支付工具

2、香港账务，第三方支付工具，以及付汇到供应商，以及国内退税公司

3、海外账务，VAT申报，以及境外投资备案，税收洼地，各国纳税申报

最后

跨境电商财税合规非常非常重要

跨境电商财税合规化

既是大势所趋，也是势在必得

有远见的企业肯定不会坐视不管

尽快合规化

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哈哈，先撤啦